老师，请问我公司主营业务是提供技术咨询服务，发生业务付款怎么做账和结转成本？

陆 追问

2020-06-24 09:48

为其他企业提供环评服务

郭老师 解答

2020-06-24 09:50

那你们的人工费如果确认了收入，借主营业务成本贷应付职工薪酬。

陆 追问

2020-06-24 10:07

我们会给他们开这种发票，收到的款呢

郭老师 解答

2020-06-24 10:11

借银行存款贷主营业务收入应交税费。

陆 追问

2020-06-24 10:14

结转怎么做呢

郭老师 解答

2020-06-24 10:16

借主营业务成本贷应付职工薪酬。

陆 追问

2020-06-24 10:18

我收到这类的发票付款怎么做账？

郭老师 解答

2020-06-24 10:20

你好，你是用在哪方面的？

郭老师 解答

2020-06-24 10:20

是你们接的订单然后转出去的吗？如果是的话，借主营业务成本进项贷银行存款。

陆 追问

2020-06-24 10:23

我们有时找别人分包项目

郭老师 解答

2020-06-24 10:25

他们的分录已经写了。

陆 追问

2020-06-24 10:33

我们的项目需要监测，这种监测费付款也是一样的做法吗

陆 追问

2020-06-24 10:34

我们以前的财务是做，借：主营业务成本 贷：劳务成本，再做一笔借劳务成本，贷银行存款，她这种做法是对的吗

郭老师 解答

2020-06-24 10:34

你好
是的，一样做的。

陆 追问

2020-06-24 10:36

她这种分录可以吗？

郭老师 解答

2020-06-24 10:40

那应该先做借劳务成本贷，银行存款做了之后才做第一个。