我们以前账是财务公司给做的，她们做了一比假的分录借：现金10万 贷：其他应付款～法人 10万，实际并没有这次款发生，我现在要怎么冲平这比假分录

小乔 追问

2020-06-24 09:39

算是贷？！如果直接做归还法人分录  后边付什么原始凭证

maize老师 解答

2020-06-24 09:46

借其他应付款 贷银行/库存现金，那你之前那个不是错误吗，错误那做红字， 现金不能做负数，损益做贷现金，损益没有借方，直接做归还法人分录  银行回单，，要不就还款单，

小乔 追问

2020-06-24 09:53

我们这公司3个股东，做现金还款是不是还得股东会决议，全体股东签字  还是直接做个现金还款单让法人签字就行了？

小乔 追问

2020-06-24 09:54

老师  我没看明白  怎么跟损益有啥关系

maize老师 解答

2020-06-24 10:00

不好意思打错了，这个忽略上面，这个准借其他应付款 贷银行/库存现金，那你之前那个不是错误吗，错误那做红字， 现金不能做负数，所以做贷现金，所以有借方，直接做归还法人分录 银行回单，，要不就还款单

maize老师 解答

2020-06-24 10:00

没有那么复杂， 实务中一般是直接做个现金还款单让法人签字

maize老师 解答

2020-06-24 10:01

你们那边要是公司制度要是写支出需要别的股东同意话，得股东会决议，全体股东签字

小乔 追问

2020-06-24 10:03

好的，明白了，谢谢老师

maize老师 解答

2020-06-24 10:08

好的，我先回复别的学员了