老师好，5月份我公司收到一笔模具费用87万，但是模具成本系统只做了一部分12万，那我这边成本账是要把全部成本做入当月，还是按照实收实付去做，入账原则是要按照权责发生制和成本配比原则的么？谢谢老师

Lovely 追问

2020-06-24 09:03

生产完了，是采购没完全做进系统，财务就没完全做进成本，我做的是部门账，根据财务给的数据做的

郭老师 解答

2020-06-24 09:04

根据实际业务来做的
如果这个报给税务局暂估
没有做的那一部分成本自己暂估

Lovely 追问

2020-06-24 09:07

那老师我们平时做账是按照权责发生制还是收付实现制呢

郭老师 解答

2020-06-24 09:07

企业根据权责发生制的

Lovely 追问

2020-06-24 09:08

好的谢谢老师

郭老师 解答

2020-06-24 09:09

不用客气的，应该的。