二月份交了社保，疫情期间减免，在4月份给开了负数的单据，然后抵扣了3 4月的个人社保部分，分录怎么做呀

会计小白_ph803130 追问

2020-06-23 20:28

老师，我这样做分录对不对

QQ老师 解答

2020-06-23 21:20

你好，实际退给你们钱了吗？

会计小白_ph803130 追问

2020-06-23 21:21

19.6是退到账户了，其他1085.32是抵了3 4月个人应承担的那部分

会计小白_ph803130 追问

2020-06-23 21:23

我2月份计提社保时是入了管理费用了，现在是冲管理费用呢？还是做营业外收入

QQ老师 解答

2020-06-23 21:59

实际退回部分记录银行的借方没有退回的记录其他应收款。