送心意

小叶老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-06-23 16:18

同学,你好,折旧完了可以暂时不理,等处置再做处理

12341235 追问

2020-06-23 16:19

我税务是一次性折旧完啦。财务制度这边还是按月折旧啊,第二年就不折旧了吗?账上还是有没有折旧的啊

小叶老师 解答

2020-06-23 16:20

财务如果还是按月折旧,那么还要继续折旧

12341235 追问

2020-06-23 16:25

可是我这样一来不是管理费用又增加了吗。明明去年就已经一次性折旧完了的啊

小叶老师 解答

2020-06-23 16:32

所得税到时做调增处理

12341235 追问

2020-06-23 16:37

怎么去调?

小叶老师 解答

2020-06-23 16:38

年度汇算清缴的时候再调整

12341235 追问

2020-06-23 16:50

可是每次看账上要自己另外扣出来?

小叶老师 解答

2020-06-23 16:55

做好登记即可,选择一次性抵扣,税会的差异避免不了

12341235 追问

2020-06-23 17:04

意思我只能靠自己记着。不可以在账上贴现还有季报什么填写操作?

小叶老师 解答

2020-06-23 17:08

年底做调整即可,季报也只是预报账你正常按准则要求折旧

12341235 追问

2020-06-23 17:10

还不是一样自己记着吗。因为年底调整如果没有自己记住看账,最后会调出那部分出来缴税了

小叶老师 解答

2020-06-23 17:13

实际你就是先抵扣了而已

12341235 追问

2020-06-23 17:16

是啊,去年已经抵扣了

小叶老师 解答

2020-06-23 19:53

嗯,所以你今年按会计准则计提的就扣不了了

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