老师你好，麻烦咨询一下我公司的一笔帐务处理是否正确，2016年2月公司补缴了2015年增值税283108.17元的税款，他们是这样做的 借:应交税金—应交增值税—已交税金 283108.17 贷:银行存款 283108.17 借:应交税金—应交增值税—进项税额转出283108.17 贷:利润分配——未分配利润 283108.17

meimei 追问

2020-06-22 17:02

老师，同年4月又补交了一笔121735.28元的增值税，加起来404843.41元，也是这样做的账务处理，所以现在应交税金科目余额是借方的这个数，我应该怎样做处理？

答疑苏老师 解答

2020-06-22 17:06

你好 不对 第二笔分录应该是借 利润分配-未分配利润  贷 应交税金

meimei 追问

2020-06-22 17:12

老师那我可以做调整吗？

答疑苏老师 解答

2020-06-22 17:28

你好 是的 是可以做调整的。

meimei 追问

2020-06-22 17:44

老师不好意思我看错了，第二笔分录是这样做的
借:利润分配——未分配利润283108.17
贷:应交税金——应交增值税——进项税额转出283108.17

答疑苏老师 解答

2020-06-22 17:46

你好 这样就是对了。