老师 发现2020年1月份漏掉一笔经济业务 ，五月份已经做了汇算清缴 ，应该怎么办呢

魁梧的小蜜蜂 追问

2020-06-22 15:19

是发放某一位员工没有做分录

张艳老师 解答

2020-06-22 15:20

如果您公司之前做了计提分录的话，这个不影响汇算清缴的。只需补做上发放工资的分录就是了嘛

魁梧的小蜜蜂 追问

2020-06-22 15:24

我是刚接手 老会计不在，然后一笔笔对账，发现少了几笔付款分录，已经结账了的，我可以直接在本期把分录补充起来吗 ？

张艳老师 解答

2020-06-22 15:35

您要先看一下之前是否有工资的计提分录？

魁梧的小蜜蜂 追问

2020-06-22 15:42

好像没有计提。老师我这些差的分录导致我的银行存款金额对不上，一笔是2020.1月份少提了工人工资，另一笔2020.5月支付银行财务费用但是都已经结账报税了。第五期的凭证我是通过反结账还是在第六期补充分录呢？

张艳老师 解答

2020-06-22 15:43

您说的这些都是2020年的业务，也不涉及企业所得税汇算清缴的。
第五期的凭证我是通过反结账还是在第六期补充分录呢？--可以

张艳老师 解答

2020-06-22 15:44

第五期的凭证我是通过反结账还是在第六期补充分录呢？--都可以的。

魁梧的小蜜蜂 追问

2020-06-22 15:45

那我第六期补充做分录哈 ，只要第六期把银行存款余额对上就行了是吗

张艳老师 解答

2020-06-22 16:27

如果不反结账的话，您要在六月份做补计提1月份工资和5月份支付银行财务费用的分录。