老师我们公司有一个是一般纳税人一个是小规模纳税人。都没有社保和工资，每个月就报2个人的工资再个税系统。而且报的是最低工资2200.这样每个月都按这个数字报个税会被查吗？如果有给员工上社保的话这样报个税会被查吗

蒋飞老师 解答

2020-06-20 10:09

你们平时都不发工资和交社保吗

美丽而峰华 追问

2020-06-20 10:09

实际不发。但是帐做的是计提和发放。

美丽而峰华 追问

2020-06-20 10:10

用现金发放做账时。其实不发工资

蒋飞老师 解答

2020-06-20 10:14

不发工资，那就按实际情况进行零申报就可以了

美丽而峰华 追问

2020-06-20 10:18

工资报个税时按0报也可以是吗？那我做帐就不用做工资了。前几个月都是按2200报的。如果我报6月份的个税按0报可以吗能改吧。因为这个员工在我们其他公司也申报个税如果到汇算清缴时会合并到时候超额了会补税吧。

蒋飞老师 解答

2020-06-20 10:21

是的，可以的，你的理解很对

美丽而峰华 追问

2020-06-20 10:25

因为去年就是一个员工在3个公司都报工资个税。今年核算汇算清缴时就补好几千税。其实都不发工资。结果还补税。我是考虑这一点如果在安全起见下我就0申报吧。因为也不发工资在我这边也不上社保。可以吧老师

蒋飞老师 解答

2020-06-20 10:28

可以的，按实际申报就可以了，你的理解很对

美丽而峰华 追问

2020-06-20 10:29

嗯嗯，谢谢老师。老师那我账上有虚的现金10几万。我怎么给他平了呢

蒋飞老师 解答

2020-06-20 10:31

最好反结账处理一下的

美丽而峰华 追问

2020-06-20 10:34

我做4月的帐。那还能反结账吗？反结帐怎么处理呢。那我在做五月份帐冲减成本费行吗。因为我们的成本费用票都是找的其实也许没有发生也不付给对方钱那我用现金冲可以吗。

蒋飞老师 解答

2020-06-20 10:54

是的，需要反结账按实际调整分录的

美丽而峰华 追问

2020-06-20 10:57

那我要不反结账。我五月份有一个成本票做账直接做分录
借：主营业务成本
贷：库存现金
可以吗

蒋飞老师 解答

2020-06-20 11:03

可以的，你的理解很对

美丽而峰华 追问

2020-06-20 11:05

谢谢老师。老师那这样做帐严谨来说是不是不规范啊。税务局会查吗

蒋飞老师 解答

2020-06-20 11:06

没有影响的，不少交税就可以了

美丽而峰华 追问

2020-06-20 11:08

嗯嗯好的谢谢老师

蒋飞老师 解答

2020-06-20 11:16

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。