老师好，想问一下，软件企业退税是什么流程呢？

枫梵 追问

2020-06-20 10:05

是的  就是增值税的即征即退

郭老师 解答

2020-06-20 10:25

你有备案了吗
有的话直接在附表一填写即征即退的销项
附表二填写进项
税负超过3%得部分
当月缴纳之后再退给你

枫梵 追问

2020-06-20 14:00

之前应该是备案了   就是每次有一个新的项目就要备案一次吗？

郭老师 解答

2020-06-20 14:01

一般的办理一次就可以

枫梵 追问

2020-06-20 14:26

附表二的进账   是全部的进项吗？

郭老师 解答

2020-06-20 14:38

即征即退的需要分开的

枫梵 追问

2020-06-20 14:45

只有销售软件有关的进项才填到附表二里面是吧？

郭老师 解答

2020-06-20 14:52

不是的
所有的进项都是在附表二
主表的进项需要手动填写
分即征即退还是一般项目

郭老师 解答

2020-06-20 14:52

你一般项目的进项可以抵扣的

枫梵 追问

2020-06-20 16:10

没懂老师，我知道所有进项只要认证就会自动到附表二，我主要想问即征即退的进项需要分软件的进项来抵扣呢？还是不用区分进账的来源，全部一起放在进项抵扣

郭老师 解答

2020-06-20 16:26

你好，需要区分的，你在主表里面自己填写。
手动填写

郭老师 解答

2020-06-20 16:26

表二，里面不需要区分。统一填写里面的。

枫梵 追问

2020-06-20 17:08

您的意思是区分软件部分的和非软件部分吗？那最终公司增值税的整体税负是多少呢？

郭老师 解答

2020-06-20 17:13

是
一般的不退税不考虑
只看即征即退的

枫梵 追问

2020-06-20 17:19

那我们公司只提供软件的研发，出售是不是所有的进项全部计入到即征即退呢？除非有一些硬件的采购和销售外

郭老师 解答

2020-06-20 17:30

你符合要求可以即征即退的可以

枫梵 追问

2020-06-20 18:08

但是软件研发的进项好像很少呢？一般都有什么项目呢？

郭老师 解答

2020-06-20 18:51

办公费
房屋租赁
材料费
等
只要不是福利费招待费贷款服务娱乐服务费

枫梵 追问

2020-06-20 18:52

那房租租赁费怎样区分是硬件部分还是软件部分呢？

郭老师 解答

2020-06-20 18:54

可以根据销售额分摊的