老师，公司营业款账户的钱转到老板个人账户是属于分配了利润，这个分录怎么做的？借：利润分配_未分配利润 贷：银行存款吗？感觉哪里不对？

月流星 追问

2020-06-17 12:52

可是百度上写的是借：利润分配_未分配利润  贷：应付股利

辜老师 解答

2020-06-17 12:53

那是你还没有付钱，所以先通过应付股利

月流星 追问

2020-06-17 13:01

嗯对哦，那公司有总部，有5家分公司，5家分公司都是做餐饮的，总部实际就是没有餐饮门店，就是办公室，为了分公司5家餐饮店做运营，账务上也是总公司做，都各自见了账套，那总部给5家门店买的食材啥的应该怎么记账呢？

辜老师 解答

2020-06-17 14:03

你只能是总公司垫付款项了，计入其他应收款

月流星 追问

2020-06-17 20:40

哦，老师，小规模纳税人季度报税分别是哪些时间？第一季度是4月15号之前吗？第二季度是7月15号之前？第三季度是10月15号之前吗？第四季度是次年1月15号之前这样吗？具体交税是不是按照课程上那些先申报报表哦？我刚来这个公司也查不到深圳电子税务局之前交税记录，这个我该怎么操作小规模纳税人季度交税呢？

辜老师 解答

2020-06-18 07:15

是的，小规模是季度申报纳税的，可以看到之前的记录的