老师，请问下，我们有个项目，项目上4月份甲方直接给员工工人支付了一笔现金资金（明目为：大干120天月度考核奖金5000元），今天项目上找我们财务要收据了，我才知道这回事，那这5000元，我要做账吗？我要怎么来做这笔现金收入呢？

馨兰幽雪 追问

2020-06-17 11:49

大部分时间都是甲方把款打给我们，我们再发给民工，但有时候像过年那两天不知道他们啥原因，他们给民工发了一部分工资，然后再给我们公司转了一部分，但民工工资还是我们公司在申报！那这笔5000的奖金我要如何处理呢？

郭老师 解答

2020-06-17 11:50

借应付职工薪酬贷，应收账款。

馨兰幽雪 追问

2020-06-17 11:51

这个还是要冲减应收账款的吗？
这笔5000是没有开票的哈！

郭老师 解答

2020-06-17 11:52

这是不是你单位的职工？

馨兰幽雪 追问

2020-06-17 14:46

是我单位职工呀！但甲方有时候就是说要他们直接打款给民工，有时候又转账给我公司，搞不懂呀，他们是甲方，他们说了算的嘛，我现在纠结的就是我这5000要如果做账务处理呢？

郭老师 解答

2020-06-17 14:48

是你的职工不需要开发票，你发工资的时候借应付职工薪酬贷应收账款就可以啊，不需要给他发啦。

馨兰幽雪 追问

2020-06-17 14:52

那也就是说甲方给的我5000的奖金是包含在我们给甲方的开票金额内了吗？比如我们给甲方开的50万，这5000要去冲减那50万？但甲方是另外支付了50万给我们的呀！
这个我要怎么处理呢？相当于是项目上的奖金这部分呀！

郭老师 解答

2020-06-17 14:53

那你可以做到营业外收入里面的。