做内账的话要做进项税额，销项税额做出来吗?

秋意涵 追问

2020-06-17 11:23

那上两个月被我体现出来了，再怎么处理好

玲老师 解答

2020-06-17 11:44

以后作正确的就可以内账，没有太多的要求

秋意涵 追问

2020-06-17 11:52

内账要求不大
6月份就是小规模了
以后外账每个月也都得做账吗?

玲老师 解答

2020-06-17 11:58

您好，如果您不是定期定额的企业，正常都需要做外账的，按期做账和申报纳税，按照你税务局的规定操作，

秋意涵 追问

2020-06-17 14:28

如何看我改了小规模后是不是定期的企业？？

玲老师 解答

2020-06-17 14:33

您好，看税种核定书上有写 一般纳税人很少有核定征收的

秋意涵 追问

2020-06-17 14:52

6月份，一般纳税人改为小规模纳税人了，所以这个6月份的外账需要做起来，再要申报不?

玲老师 解答

2020-06-17 15:04

你好，正规是外帐需要做的，然后按照税务局规定的时间申报纳税

秋意涵 追问

2020-06-17 15:07

那还是按有发票的，每个月先做账起来，到时候再一季度一申报对吗？
小规模就是一季度申报?刚好6月是一季度节点也是我们变成小规模

玲老师 解答

2020-06-17 15:08

如果你是从七月份开始变为一般纳税人卖，前面六个月就按小规模身份做账和申报，七月份开始，按照一般纳税人做帐和申报纳税

秋意涵 追问

2020-06-17 15:10

我是3月零申报，4/5月两个月纳税申报了
现在6月份就是小规模纳税人了
那6月的账我就按正常做账（省去税额这分录）再纳税申报对吗？

玲老师 解答

2020-06-17 15:14

如果你以前税务局规定你需要做账，那你以前要没做帐，把帐补上，然后现在按照实际业务正常做帐，按期申报纳税

秋意涵 追问

2020-06-17 15:25

4/5月都做账都纳税申报，就是6月小规模了，不知道怎样操作了

玲老师 解答

2020-06-17 15:32

看一下你的税种核定书，是按季报还是按月报的，然后你就按照那个时间申报

秋意涵 追问

2020-06-17 15:42

税种核定书哪里看

玲老师 解答

2020-06-17 15:45

在电子税务局，我要办企业基础信息里可以看到

秋意涵 追问

2020-06-17 15:51

是看这个吗

玲老师 解答

2020-06-17 16:28

您好，就是这个税种认定书