我刚接手一家公司，本月报税我发现增值税申报表里自动带出有上月留抵税额，这个数据是怎么来的呢？在金蝶软件里怎么查看这个账务是处理的呢？是做在哪个科目下的呢？那本月报税要把上月留抵税额抵扣掉，账务又怎么处理，我实操上有点欠缺，希望老师细致解答一下，最后列一下分录！谢谢

小Chen-c 追问

2020-06-12 16:49

设了好几个科目，要怎么查呢？还设了一个待抵扣进项税额科目，可是这个科目的数据和增值税上的留抵数据不一样啊！

王晶老师 解答

2020-06-12 17:19

应该是待抵扣进项税额的呢

小Chen-c 追问

2020-06-12 17:32

但是待抵扣这个科目下的数据和申报表上的数据差距很大啊，应该没有做在这个科目下面，增值税每月都需要结转吗？都结转到未交增值税这个科目下吗

王晶老师 解答

2020-06-12 17:32

都结转入未交增值税了呢

小Chen-c 追问

2020-06-12 17:42

每个月都要结转的话，那多出来的增值税已经转入未交增值税科目了，也就是留抵税额不是应该在未交增值税科目里吗？

王晶老师 解答

2020-06-12 17:44

留底的是在待抵扣的呢，未交的是下个月要缴纳的增值税，我们是这样做的