如果1月单位社保已经从基本户付了。4月因单位社保上级部门申报。从专户支出单位社保金额。这分录怎么做？1社保从基本账户 扣 分录：1月借：事业支出-基本支出-非财政补助-工资福利支出-单位社保 500 贷：银行存款-基本账户500 4月分录怎么做？这样可以？ 借：事业支出-基本支出-财政补助-单位社保500 贷：银行存款-专户500 事业支出-基本支出-非财政补助-工资福利支出-单位社保 500

呆萌的路人 追问

2020-06-12 09:07

4月分录应该还不对。因为社保2月已经做非财政补助支出了。4月又因为同笔费用从转户转出。是不是还要冲一笔非财政补助支出  ，分录怎么做？

陈诗晗老师 解答

2020-06-12 09:10

你2月支出直接是在期初里面体现，减少你的结余的

陈诗晗老师 解答

2020-06-12 09:10

如果你要分录调整
借，财政拨款结转
贷，资金结存