请问老师，我本月冲了一笔去年的收入，记了一笔这月的收入，按理来说余额表上边都体现才对吧？怎么只有我冲的那笔呢？

伤入骨髓 追问

2020-06-09 20:00

借主营业务成本借合同毛利贷主营业务收入，冲的直接原分录负数

小林老师 解答

2020-06-09 20:12

您好，您冲回以前年度损益事项，应该通过以前年度损益调整科目。若您未通过以前年度损益调整科目处理，那本年调整的净额是与上年度的差额。

伤入骨髓 追问

2020-06-09 20:23

啥意思啊？什么与上年度的差额？

小林老师 解答

2020-06-09 22:19

您好，根据您的描述，具体分录是：借主营业务成本借合同毛利贷主营业务收入，冲的直接原分录负数。则您的上述分录合并，最终调整分录：借成本（本期金额-冲回上期金额），毛利（本期金额-冲回上期金额）贷收入（本期金额-冲回上期金额）。所以，分录最终调整的差额部分。
只有您冲的那笔分录，可能是本期确认的凭证系统未检索，本月计提的其他分录是否在系统里显示。