老师，四月勾选了进项（管理费用），但没抵扣，五月抵扣了，那是四月转出还是五月转出

珠珠 追问

2020-06-09 16:06

能，五月抵扣了

立红老师 解答

2020-06-09 16:13

你好，如果抵扣了，不需要转出。

珠珠 追问

2020-06-09 16:21

四月收到时做了分录 借:管理费用应交税费进项税贷银存，勾选了但没抵扣，五月才抵扣，

立红老师 解答

2020-06-09 16:29

你好，如果是这样，4月份，转出来做待抵扣进项税；然后5月份再转入进项税额就可以了。