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王超老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2020-06-09 15:43

你好，如果你们去申请退税，才要做分录，否则就等到下期再抵扣的

林烨 追问

2020-06-09 15:45

我去申请退税回来了，要不要原始凭据做分录，分录怎么样

王超老师 解答

2020-06-09 15:48

你好
借：银行存款
贷：应交税金-应交企业所得税

林烨 追问

2020-06-09 15:50

应交税金一应交企业所得税贷所得税费用，这步不用做

王超老师 解答

2020-06-09 15:53

不需要，但是你最好调整到未分配利润里面，因为这个是跨年了

林烨 追问

2020-06-09 15:55

那分录咋做那应交企业所得税单边不是挂着

王超老师 解答

2020-06-09 15:56

借：应交税金-应交企业所得税
贷：未分配利润

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相关问题讨论
您好，是需要的，借以前年度损益调整或利润分配--未分配利润贷应交税费--应交所得税，借应交税费--应交所得税贷银行存款，假如用以前年度损益调整的话，还需要结转，借利润分配--未分配利润贷以前年度损益调整
2020-05-31 20:17:28
借应交税费应交企业所得税贷银行存款。
2021-04-21 09:48:59
你好 借；银行存款 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；以前年度损益调整 借；以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润
2019-01-09 14:22:12
只涉及所得税的补交与否，和是否有递延所得税的问题。 补交所得税的话 就 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 缴纳的时候冲减应交税费
2018-08-13 12:47:03
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
2017-06-22 09:18:47
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