我们公司专门做卡流通的，意思就是把卡里面充值一定的金额然后售出去，到合作单位商户都好消费，合作商户凭消费小票到我们公司来结算，我们公司扣留百分之五的扣点后返还给商铺金额，这样的账怎么做？

晓海老师 解答

2016-06-13 15:49

你好！收到款项时做负债不确认收入，在其他应付款科目下核算，扣留百分之五扣点在确认收入借：其他应付款  贷：主营业务收入  现金（或银行存款）

晓海老师 解答

2016-06-13 22:23

不是你们的主营业务收入吗？