老师 因疫情期间社保减免 收到的五百多块补贴计入营业外收入 那减免后缴纳的两百多块钱应该怎么做账？

难过的项链 追问

2020-06-09 14:02

我们这一般银行扣费都是2533.86 因为疫情减免   3月份收到了税务局的五百多块钱 然后3月份只扣了208.6元 这个208.6是怎么入账呢？

meizi老师 解答

2020-06-09 14:06

你好    你先去看看这个500多元 是不是你们当时单位部分缴纳的部分退回来的金额。   你扣的208.6是只是个人部分 +生育医疗单位部分的话 就分别做计提和缴纳就行了

难过的项链 追问

2020-06-09 14:09

那这个208.6元具体帐务怎么处理

meizi老师 解答

2020-06-09 14:11

你好    借管理费用-单位部分社保贷应付职工薪酬-单位部分社保  缴纳：借  应付职工薪酬-单位部分社保 其他应收款-个人部分社保贷银行存款   你  把扣费的明细表 导出来 核对具体单位和个人扣款金额       带金额进去做分录