老师，是应交税费-应交增值税-待认证进项税额还是，应交税费-待认证进项税额

天使爱美丽 追问

2020-06-09 13:04

待认证进项税是二级明细科目？

文老师 解答

2020-06-09 13:13

是的，是二级科目的，不是应交增值税的三家科目

天使爱美丽 追问

2020-06-09 13:13

老师，我这个月有进项发票，但是我没认证勾选，我要放到待抵扣还是待认证进项税额里？

文老师 解答

2020-06-09 13:15

就是放到待认证进项税额里

天使爱美丽 追问

2020-06-09 13:17

借:应交税费-待认证进项税额？

文老师 解答

2020-06-09 13:21

您好，是的，是这样的

天使爱美丽 追问

2020-06-09 13:24

老师，等我准备认证勾选了，分录是借:应交税费-应交增值税-进项税额，贷:应交税费-待认证进项税额，是么

文老师 解答

2020-06-09 13:28

对的，是的，是这样的

天使爱美丽 追问

2020-06-09 13:29

老师，是不是只要认证勾选了，就必须填写到申报表附表2里？要不然进项就作废了？

文老师 解答

2020-06-09 13:30

您认证了就需要填写的，要不然不填会比对不通过的

天使爱美丽 追问

2020-06-09 13:31

我把进项放到待认证里面，就不需要填写申报表附表2了吧？

文老师 解答

2020-06-09 13:32

待认证的不需要进附表二的