个人社保计入成本 分录怎么弄呢

陈二美 追问

2020-06-09 10:25

是的  把工资薪酬转到单位费用里面去了  现在要怎么办呢

邹老师 解答

2020-06-09 10:26

你好，计提社保的时候
借；劳务成本等科目，贷；应付职工薪酬—社保
缴纳，借；应付职工薪酬—社保，贷；银行存款

陈二美 追问

2020-06-09 10:29

我红色圈圈的  计入了单位成本  现在要怎么弄呢

陈二美 追问

2020-06-09 10:30

单位费用

邹老师 解答

2020-06-09 10:30

你好，既然是单位给负担了个人应当负担的社保金额，那就不应当从个人工资扣除啊

陈二美 追问

2020-06-09 10:31

那要怎么弄

陈二美 追问

2020-06-09 10:31

我已经这样子操作了

邹老师 解答

2020-06-09 10:32

你好，你可以把之前错误的分录红冲，然后做一笔正确的分录

陈二美 追问

2020-06-09 10:35

正确的分录就是你前面发的那些吗

邹老师 解答

2020-06-09 10:36

你好，是的，正确的应当是这样处理
计提社保的时候
借；劳务成本等科目，贷；应付职工薪酬—社保
缴纳，借；应付职工薪酬—社保，贷；银行存款

陈二美 追问

2020-06-09 17:36

老师  企业成本是按工资应发数计算
还是工资的实发数计算呢

邹老师 解答

2020-06-09 17:40

你好，是根据计提的应付工资金额计算

陈二美 追问

2020-06-09 17:55

那是实发数还是应发数

邹老师 解答

2020-06-09 17:56

你好，是根据计提的应付工资金额（应发数）计算