老师，我们上个月收到了87万的外省开具的增值税专用发票，我已经认证抵扣了，现在因为对方公户不能收款，我们想的是把这87万都冲红作废，但是现在是我们这边可以填写红字信息表，但是对方不愿意填写，那么光我们一方操作了对方不开具负数发票这样对我们公司有啥影响？还是说我们直接把这87万用现金做账？

恺乐恺乐—开心快乐 追问

2020-06-09 10:14

那你说现在该咋办

郭老师 解答

2020-06-09 10:16

不填写
对方开负数发票之前再填写
主要是不明白他这么操作是什么意思。

恺乐恺乐—开心快乐 追问

2020-06-09 10:21

这个票是挂靠我们公司一个人买来的票，现在公户里面有他的工程款，我今天准备用工程款付他提供的票的金额的时候，人家才说这个票是他在网上买的，说不能给票面上的公司打款，那我说就全部冲红做进项税额转出，但是这个人现在根本联系不上对方公司了，所以对方也不可能冲红了，那你说现在光我这边做了冲红和进项税额转出能行不？如果去税务局报备应该咋说？

郭老师 解答

2020-06-09 10:26

你好，你进项转出，不用开红字信息表啦

郭老师 解答

2020-06-09 10:26

只要不抵扣增值税，所得税，其他的没有影响，
你去税务局报备什么说你们买发票吗？

恺乐恺乐—开心快乐 追问

2020-06-09 10:27

直接做进项转出，那代表这87万的票还是正常存在？那不给对方公户打款能行？

郭老师 解答

2020-06-09 10:29

你好，你账上不做，然后做进项转出，其他的不影响税务局，查到你们没有抵扣请顶多写一个说明。

恺乐恺乐—开心快乐 追问

2020-06-09 10:30

这个我已经抵扣税款了，现在要冲红，但是对方冲不了，我现在就不知道该咋办了

郭老师 解答

2020-06-09 10:34

你进项转出就可以，不需要开红字信息表。