老师去年做借主营业务成本，贷应付暂估，一般纳税人，小企业准则，今年来的发票是专票，怎么做分录

乐天派 追问

2020-06-08 18:25

老师这样那个税费都做到成本去了

meizi老师 解答

2020-06-08 18:29

你好  你看我是先冲你原分录暂估的 。 在按发票做了一遍 进项税体现出来了。 你看看

乐天派 追问

2020-06-08 18:34

小企业准则可以这么做吗

meizi老师 解答

2020-06-08 18:35

你好 嗯是的 。你没有以前年度损益调整科目的    直接走未分配利润去 做

乐天派 追问

2020-06-08 18:36

借 主营业务成本红字   贷应付账款-暂估红字，然后按发票再重新做一遍对吗

meizi老师 解答

2020-06-08 18:37

你好  你跨年了 不能直接冲主营业务成本。  到时影响你2020年成本金额的。  走未分配利润做

乐天派 追问

2020-06-08 20:08

借  应付账款-暂估   贷  利润分配  未分配利润   借   利润分配-未分配利润   应交税费-进项税  贷  应付账款

meizi老师 解答

2020-06-08 20:09

嗯！是的！你是小企业会计准则

乐天派 追问

2020-06-08 20:10

是的，谢谢老师！

meizi老师 解答

2020-06-08 20:10

没事的没事的！希望能帮到你