保证金是记入其他应收款，保函手续费对方公司的发票还没有给我们，那保函手续费我要记什么科目

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-08 13:43

对方还没有开发票给我们，也可以直接记财务费用吗？

五条悟老师 解答

2020-06-08 13:58

可以直接做费用，做备查，等发票到了补上，但是发票入账到的时间不能超过明年汇算清缴的时间。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-08 14:47

先挂 账，等收到发票时再冲回比较好吧

五条悟老师 解答

2020-06-08 14:54

您好，也可以，这个没有硬性标准

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-08 14:59

如果挂 账，是挂 其他应收还是其他应付？

五条悟老师 解答

2020-06-08 15:06

其他应付呀，这个属于你们的费用

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-08 15:07

记入其他应付，那我不是得得新在其他应付下面再挂一个这个公司？付保证金已经挂 了一个其他应收-某某担保公司了。。。。

五条悟老师 解答

2020-06-08 15:24

您要挂账的话，就需要在其他应付增加明细。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-08 15:30

那也太麻烦了吧，同一个公司，又挂其他应收又挂其他应付？

五条悟老师 解答

2020-06-08 15:36

所以我前面说你可以直接计入费用啊。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-08 15:43

直接记财务费用-手续费吗？那收到发票之后呢

五条悟老师 解答

2020-06-08 15:58

你们款项支付了没有？还有发票对方是什么时候才会开具。