员工报销2019年的临时采购费用，用于冲借款。现在该如何做分录呢？

繁荣的小刺猬 追问

2020-06-08 09:38

为什么要计入管理费用呢，求解。

郭老师 解答

2020-06-08 09:42

采购费用这个是采购员的
属于费用
不属于成本

繁荣的小刺猬 追问

2020-06-08 09:44

采购的东西是属于成本的东西。

郭老师 解答

2020-06-08 09:50

你好
比如采购的货物
这个货物可以是货物成本
人员的餐费，住宿等不属于

繁荣的小刺猬 追问

2020-06-08 09:54

老师你好，采购人员采购的是货物

郭老师 解答

2020-06-08 09:57

回来报销的是货款的吗

繁荣的小刺猬 追问

2020-06-08 10:04

对的，是货款

郭老师 解答

2020-06-08 10:07

借库存商品贷其他应收款。

繁荣的小刺猬 追问

2020-06-08 10:12

我这样子做的分录，

郭老师 解答

2020-06-08 10:13

之前预支的时候，你做到了哪个科目？

繁荣的小刺猬 追问

2020-06-08 10:14

预支时，借：其他应收款，贷：银行存款

郭老师 解答

2020-06-08 10:23

借库存商品贷其他应收款。
冲其他应收款

繁荣的小刺猬 追问

2020-06-08 10:24

我凭证就是这样做的呢

郭老师 解答

2020-06-08 10:25

你好
这么做就可以的。

繁荣的小刺猬 追问

2020-06-08 10:26

做完以后要结转成本吗？会不会影响本期的库存成本数据

郭老师 解答

2020-06-08 10:26

你好，你销售出去了吗？如果销售出去了，不影响其他的。

繁荣的小刺猬 追问

2020-06-08 10:27

已经在去年销售出去了

郭老师 解答

2020-06-08 10:28

去年汇算清交是怎么做的？你少结转了成本吗？