非盈利性组织食堂上月伙食结余到下月怎么做分录？我知道贷方是：提供服务收入-非限定性服务收入-伙食收入，伙食结余的一级科目挂什么？

joycekok 追问

2020-06-07 09:53

老师，我的意思是上月剩余的伙食结余结转到下月使用怎么做分录，不然这个月伙食收入100结果伙食支出了110还有10是上月剩下来的，不是这个月就是负数

答疑苏老师 解答

2020-06-07 09:58

你好 每月的收入和支出月末都结转到本年结余就可以了，上月的结余就是反应在本年结余的余额里。

joycekok 追问

2020-06-07 11:59

业务活动表里，第四项，净资产变动额-1700(负数)，上月结转了1851.1伙食结余到本月，本月伙食结余为151.1中间差额就是-1700,是我做错了分录吗？借提供服务收入—非限定性提供服务收入—伙食收入1851.1 贷:非限定性净资产—伙食结余1851.1

答疑苏老师 解答

2020-06-07 12:14

你好 同学的分录是正确的。