老师 公司所有人的报销都是从我提的备用金里面报销的，同事A B C 我提出来的备用金是放到 其他应收—备用金 然后同事A,B,C报销的时候 借: A往来 1000 贷: 其他应收——备用金 是这样做分录吗？

清秀的眼神 追问

2020-06-06 22:37

情况是这样，老师
我从公司拿了3000块备用金

小红找我报销了300交通费+500招待餐费

小乔找我报销了  采购办公文具600块

小高找我报销采购公司空调1200

请问老师，根据上面情况，我该怎么设置科目明细，
以及以上报销，分录是怎么做呢，麻烦老师帮我做下分录，谢谢老师！

钟存老师 解答

2020-06-07 08:56

其他应收-我  

我从公司拿了3000块备用金   借：其他应收-我   贷：银行存款
小红找我报销了300交通费 500招待餐费   借：管理费用-交通费   300   管理费用-业务招待费500    贷：其他应收款-我  800
小乔找我报销了 采购办公文具600块  借：管理费用-办公费  600  贷：其他应收款-我  
小高找我报销采购公司空调1200   借：固定资产  1200    贷：其他应收款-我  


因为你表述的是，别人找你是报销，所以报销的时候就直接入资产或者费用了，其他应收款就不需要明细核算了

清秀的眼神 追问

2020-06-07 12:40

好的，谢谢老师，我明白了

钟存老师 解答

2020-06-07 15:05

好的
祝您工作顺利