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送心意

王晓老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-06-06 09:38

您好 
1.利润总额=500-300-40-35+40+10-30-15-20=110
2.业务招待费限额=（500+40）*千分之五=2.7，5*60%=3，应调整5-2.7=2.3
3.国债利息免税，调减10
4.利息调整=15-100*10%=5
5.20-110*12%=6.8
6.应纳税所得额=110+2.3-10+5+6.8=114.1
7.企业所得税额=114.1*25%=28.525

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同学你好，稍等下，马上为您答疑
2022-04-05 19:11:09
同学你好 电子税局里面吗
2022-03-25 11:05:03
你好，当期所得税=应纳税所得额×25%=（988+12）×25%=250（万元）。递延所得税=（递延所得税负债年末数－递延所得税负债年初数）+（递延所得税资产年初数－递延所得税资产年末数）=（50－40）+（25－20）=15（万元）。所以所得税费用=250+15=265（万元）
2022-03-24 21:23:11
学员你好哦，平台规定一次可以问一个题目哦，其他题目可以继续平台提问哦，老师帮你解决一下哦，真的希望帮到你哦
2022-03-23 08:47:11
学员你好，稍等一下哈
2022-03-21 10:18:33
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