疫情期间电费优惠的钱打到了电费账户上，做账的时候借方写预付账款，贷方写什么呢？

懵懂的汽车 追问

2020-06-05 11:37

是挂在账上，准备以后抵减，这个钱没有打在公司账上，而是打在电费账户上，所以我想的是借方为预付账款，贷方就不知道该挂哪个了

懵懂的汽车 追问

2020-06-05 11:38

以后抵减的时候我又该怎么做账

maize老师 解答

2020-06-05 11:44

不需要挂，你交的时候做了，那就挂了，后面抵减的按抵减的做费用就冲掉了，

maize老师 解答

2020-06-05 11:45

预付账款贷银行  按发票做借管理费用 贷预付

懵懂的汽车 追问

2020-06-05 11:46

主要是现在电费账户里的钱多了一千多，如果下个月抵扣的话我不用挂在账上吗

maize老师 解答

2020-06-05 11:52

你交不是做借预付包括1000吗，这个不是挂了吗，你缴费的时候

懵懂的汽车 追问

2020-06-05 11:52

借预付，贷方写什么呢？是写其他应收款呢还是管理费用

maize老师 解答

2020-06-05 11:59

你之前那个交的时候借预付账款 贷银行，不是包括了吗，对方开发票不是按优惠后的？不能冲管理费用，你实在想体现话，贷其他应收款

maize老师 解答

2020-06-05 12:22

我想下还是按你实际交的做借预付账款，（包括你多交的） 挂其他应收款不太好这个，

maize老师 解答

2020-06-05 12:32

要是这个对方给你们开发票是按优惠前的开，那这个借管理费用 负数，借预付账款，

maize老师 解答

2020-06-05 12:32

那这个后续正规是优惠的开红字发票，你这边做借管理费用 负数，借预付账款，