要求计算应缴企业所得税，并编制会计分录

暖暖老师 解答

2020-06-05 10:55

国债利息免税，纳税调减16

暖暖老师 解答

2020-06-05 10:56

业务招待费扣除限额18*60%=10.8
3000*0.005=15
纳税调增18-10.8=7.2

糟糕的皮带 追问

2020-06-05 10:56

这边已经做出来了 谢谢

暖暖老师 解答

2020-06-05 10:56

新产品研发加计扣除100*50%=50，纳税调减50

暖暖老师 解答

2020-06-05 10:56

借款利息纳税调增18-200*7%=4

暖暖老师 解答

2020-06-05 10:57

工会经费扣除限额200*2%=4

暖暖老师 解答

2020-06-05 10:57

福利费扣除限额的计算
200*14%=28
纳税调增30-28=2

暖暖老师 解答

2020-06-05 10:58

教育经费扣除限额
200*2.5%=5纳税调整5

暖暖老师 解答

2020-06-05 10:58

应纳税所得额的计算
100-16+7.2-50+4+4+2+5=56.2

暖暖老师 解答

2020-06-05 11:01

应交所得税56.2-*20%=11.24
借所得税11.24
贷应交税费应交所得税11.24

暖暖老师 解答

2020-06-05 11:19

祝你学习进步加油