以前年度（2012年吧）应该是给A公司是开了发票的，可能会计当时没有做收入，收到A公司钱后又记了应收账款，造成现在应收账款贷方A余额有100多万，挂了很多年，现在我想处理这次费用，可以直接把它调到主营业务收入里吗？ （可以确定当时是开了发票交了税的，还是去税务代开的，但是现在找不到之前的发票了）

畅°ο°妹儿 追问

2020-06-04 22:58

怎么做分录

QQ老师 解答

2020-06-04 23:02

你好！与正常收入一样，增值税申报时计入无票就可以

畅°ο°妹儿 追问

2020-06-05 09:27

意思是还需要交一次增值税吗？但之前税务代开时，税都交了的啊

QQ老师 解答

2020-06-05 09:29

你好！有完税证明吗

畅°ο°妹儿 追问

2020-06-05 10:59

如果找到完税证明了呢？怎么处理

QQ老师 解答

2020-06-05 11:11

你好！转入营业外收入

畅°ο°妹儿 追问

2020-06-05 12:55

直接入营业收入，增值税月报是不是就不用报了？

QQ老师 解答

2020-06-05 13:06

你们有完税证明，可以通过以前年度损益调整，直接把这个锁到你们的未分配利润里面。