当题目给了你一张表左边是主营务收入什么的右边是主业务成本什么的，要你写结转损益的会计分录。因为如果是主营务收入的话，就是借主营业务收入贷本年利润，但如果是主业务成本的话，那就是借本年利润贷主营业务成本。我该怎么写？是都写上去吗？可是借贷方就都有本年利润了？

Sugar 追问

2020-06-04 17:26

那老师题目给了我一张题目给了我一张盈余公积计提表，我该怎么写结转利润分配的会计分录呢？

郭老师 解答

2020-06-04 17:26

借本年利润贷利润分配亏损的上面分录不变，金额是负数。

Sugar 追问

2020-06-04 17:30

这样写是对的嘛

郭老师 解答

2020-06-04 17:34

借：利润分配——提取法定盈余公积/提取任意盈余公积

贷：盈余公积——法定盈余公积/任意盈余公积

借利润分配未分配利润贷盈余公积-法定盈余公积/任意盈余公积。

Sugar 追问

2020-06-04 17:36

可您这写的是计提盈余公积吧，但我的题目是结转利润分配。麻烦您了

郭老师 解答

2020-06-04 17:37

看一下他的题目是计提盈余公积表，他给你出的这个题目就是让你结计提盈余公积，计提了之后结转，我写的第二个分录就是结转的。