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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2020-06-04 11:32

你好，我们去年有一笔进项税金入到了费用，今年调整分录是
借；应交税费——应交增值税（进项税额），贷；以前年度损益调整——某某费用

🐕阿狸 追问

2020-06-04 11:34

只做这一笔分录就行乐是吧

邹老师 解答

2020-06-04 11:35

你好，还需要做一笔结转分录
借；以前年度损益调整——某某费用，贷；利润分配——未分配利润

🐕阿狸 追问

2020-06-04 11:37

不用在调整所得税吧

邹老师 解答

2020-06-04 11:39

你好，这个是需要调整所得税的

🐕阿狸 追问

2020-06-04 11:40

怎么调整呢

邹老师 解答

2020-06-04 11:46

你好，借；以前年度损益调整，贷；应交税费——企业所得税
因为费用调减了，利润就增加了，那所得税就会增加的

🐕阿狸 追问

2020-06-04 11:52

怎么缴纳这笔税金，是在汇算清缴的调整嘛

邹老师 解答

2020-06-04 11:52

你好，做之前年度汇算清缴的更正申报，补交所得税税款

🐕阿狸 追问

2020-06-04 11:57

去年的汇算  现在可以修改嘛

🐕阿狸 追问

2020-06-04 11:58

去年的汇算 现在可以更正申报嘛

邹老师 解答

2020-06-04 11:59

你好，去年的汇算清缴数据有错误，今年是可以做更正申报的

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2020-04-30 14:06:32
你好，我们去年有一笔进项税金入到了费用，今年调整分录是 借；应交税费——应交增值税（进项税额），贷；以前年度损益调整——某某费用
2020-06-04 11:32:35
同学您好，可以补记下月抵扣就行的
2023-05-24 22:18:14
你好，价税，合计做了费用吗？
2020-05-20 17:17:33
什么原因？是不能抵扣的吗？
2019-05-10 13:42:13
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