送心意

王茫茫老师

职称注册会计师

2020-06-04 10:37

老师正在计算,请稍等

王茫茫老师 解答

2020-06-04 10:44

业务1.国债为永久性差异
业务2.
应纳税暂时性差异600-500=100W
借:所得税费用 25
贷:递延所得税负债 25

3.可抵扣暂时差异200W
借:递延所得税资产 50
贷:所得税费用 50

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2020-06-04 10:37:24
你好 请作出甲公司2019年1月23日、 借,投资性房地产一成本8000 借,累计折旧3000 贷,固定资产10000 贷,其他综合收益1000 2019年12月31日、 借,投资性房地产一公变200 贷,公允价值变动损益200 2020年5月23日的会计处理。 借,银行存款9810 贷,其他业务收入9000 贷,应交税费一应增销810 借,其他业务成本7000 借,其他综合收益1000 借,公允价值变动损益200 贷,投资性房地产一成本8000 贷,投资性房地产一公变200
2020-06-24 17:04:23
您好,1、2019年12月3日, 借银行存款1130000,贷主营业务收入100000,应交税费-应交增值税(销项税额)13000 借主营业务成本 60000,贷库存商品 60000。 2、确认估计的销售退回, 借主营业务收入6000,贷,主营业务成本3600,预计负债2400 3、2019年12月10日, 借库存商品3600,应交税费-应交增值税(销项税额)780,主营业务成本600,预计负债2400,贷银行存款6780,主营业务收入600
2020-06-24 16:55:27
看一下图片,参考一下,复核一下计算结果
2020-06-17 18:26:42
可以抵扣的进项税=26+0.27+40*9%*40%
2020-04-04 22:11:46
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