现在税管员要我更正企业所得税年报，说我的员工工资和个税申报的不同 要调出7000元来，请问这调出来的7000元，我应该放在哪里？

遇见，就是不可思议 追问

2020-06-03 19:25

我查了一下 可能是账上多计提了5000，然后2000是做账费用

maize老师 解答

2020-06-03 19:29

多计提，借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润

遇见，就是不可思议 追问

2020-06-03 19:45

那我更正的企业所得税年报里面，期间费用的管理费的职工薪酬应该填42000元 还是35000元呢

maize老师 解答

2020-06-03 19:57

还是按你账上填写，只是税收金额少了