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郭老师

职称： 初级会计师

2020-06-03 21:50

如果减去挂靠的这个存货对的吗

追逐我的明天。 追问

2020-06-04 08:32

自己项目上的库存也是没有呢，直接拉到工地用了

郭老师 解答

2020-06-04 08:37

那你们有很多没有结转成本的吧
没有确认收入的

追逐我的明天。 追问

2020-06-04 08:42

对预收账款里的都是没开票的

郭老师 解答

2020-06-04 08:45

那是你可以算下，是不是这些存货都是没确认收入的成本

追逐我的明天。 追问

2020-06-04 08:47

老师，这个怎么测算啊？有公式没？

郭老师 解答

2020-06-04 08:48

没有
自己看明细账
你入库的

郭老师 解答

2020-06-04 08:48

那个项目上的你入库得分开

追逐我的明天。 追问

2020-06-04 08:51

我是做了个表，之前电子项目上未设项目所以看不出来，我接上后我把材料按项目做了个表

追逐我的明天。 追问

2020-06-04 08:51

现在结转成本我按表上的材料结转可以不？

追逐我的明天。 追问

2020-06-04 08:54

还有老师，就是我挂靠的项目我们给甲方开票，挂靠的人给我们提供材料票，能开专票的基本让他们提供提供专票可以抵扣他们的税，但是有时候他们开来的票超了但是税额抵扣不够，这样的应该怎么处理？

郭老师 解答

2020-06-04 08:54

你好，可以
但是你这种不好做吧
都不知道那个项目上用的

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相关问题讨论
你好，您具体想问什么呢
2020-06-03 19:12:05
如果减去挂靠的这个存货对的吗
2020-06-03 21:50:46
你好 借；工程施工 贷；原材料 借；主营业务成本 贷；工程施工
2018-10-11 10:34:15
你好  借 原材料 贷应付 借工程施工合同成本原材料 贷原材料 
2022-04-13 11:52:24
同学你好 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
2022-04-19 10:54:36
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