老师我这个个税税款是当时延期申请缴款没成功，现在缴费了，怎么走分录？

利儿 追问

2020-06-03 19:20

借应交个人所得税，贷银行，直接走这个分录，应交个人税这块平不了帐，实际的税已经交了，这是当时预交没成功，最后处理下来，把当时预交的这个税补上的。

maize老师 解答

2020-06-03 19:22

你没有扣员工吗，你扣就做借应付职工薪酬 工资，贷应交个人所得税，这个不是平吗

利儿 追问

2020-06-03 19:25

实际的已经做了，款也扣了，这个500是多缴纳的，就是一个月的税款交了两次，这500就是多出来的。

maize老师 解答

2020-06-03 19:30

税局说没有抵减后面需要交？先挂着借应交个人所得税，贷银行  ，后续抵减的时候不做这个了

利儿 追问

2020-06-03 19:32

没有，当时税务局就必须让交。

maize老师 解答

2020-06-03 19:37

但是你不是多交一次啊。你们没税局说啊？

利儿 追问

2020-06-03 19:41

说了，局里的态度就是先缴款，以后得事以后说，我们也不能为这500和局里面理论吧。

maize老师 解答

2020-06-03 19:46

借应交个人所得税，贷银行 那就挂着，后面几时有结果几时再处理，