2020年收到2017年退回的增值税，怎么入账

红皇后效应 追问

2020-06-03 09:35

我们是建筑行业，之前开了一张红字的简易计税发票，当时就申请退税，然后今年才收到退税款

meizi老师 解答

2020-06-03 09:38

你好  那你之前怎么做账的  挂其他应收款没

红皇后效应 追问

2020-06-03 09:44

没有挂，并且我们税都是月结转，数与增值税申报表一致

meizi老师 解答

2020-06-03 09:49

你好  那你之前缴纳了 现在做 借银行存款贷应交税费

红皇后效应 追问

2020-06-03 09:50

那这样以来，我们的数与增值税申报表金额不一致了

meizi老师 解答

2020-06-03 09:53

你好   你这个退税款不是退银行的吗 ？ 你之前 就应该有税费 借方有余额的

红皇后效应 追问

2020-06-03 09:55

没有余额了，我的意思是增值税余额对不上申报表余额

meizi老师 解答

2020-06-03 10:01

你好 你当时红冲了   应该是做了负数的申报的。  就应该和你账上一致的     同时还得做借其他应收款贷应交税费   收到钱  借银行存款贷其他应收款

红皇后效应 追问

2020-06-03 10:14

就是之前的会计做账随心所欲的做，能不能入营业外收入

meizi老师 解答

2020-06-03 10:23

你好 意思之前报的和账上不对 。如果金额很小的话  你就调整到营业外收入 。大的话就要去改申报表和账上的

红皇后效应 追问

2020-06-03 11:18

对，之前报的和申报表对不上，金额不大

meizi老师 解答

2020-06-03 11:24

你好    那你就直接调整吧

红皇后效应 追问

2020-06-03 11:25

好的谢谢

meizi老师 解答

2020-06-03 11:29

没事希望能帮到你。 以后自己多注意 申报准确

红皇后效应 追问

2020-06-03 11:51

好的哈，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-06-03 11:53

没事的 希望能帮到你