去年处理汽车固定资产的时候，发票一直没收到，现在才收到发票，处理账呀，

曦曦 追问

2020-06-02 15:21

去年直接做的国定资产清理，

郭老师 解答

2020-06-02 15:23

你的分录不对，你没有交税

郭老师 解答

2020-06-02 15:24

借固定资产清理累计折旧贷固定资产，
借银行存款贷固定资产清理应交税费，然后把固定资产清理结转到营业外，收支值钱的需要红冲。

曦曦 追问

2020-06-02 15:55

这个是亏的，也要缴税吗，就是一张交易发票可以吗

郭老师 解答

2020-06-02 15:56

你好，需要交增值税的，这个不管是亏损还是盈利的。

曦曦 追问

2020-06-02 15:58

这个固定资产处理不太懂，有没有详细解读的呀

曦曦 追问

2020-06-02 15:58

交易发票我还需要吗

郭老师 解答

2020-06-02 16:01

第一个分录，你能看明白吗？初级课程里面应该有这个的。

曦曦 追问

2020-06-02 16:10

增值税的税率就是进固定资产的时候的进项税吗

郭老师 解答

2020-06-02 16:13

你好，不是的，你们是一般纳税人还是小规模什么时间购入的车？

曦曦 追问

2020-06-02 16:14

小规模的时候购得，现在是一般纳税人

郭老师 解答

2020-06-02 16:17

你好
销售税率是2%的，
如果是去年的

曦曦 追问

2020-06-02 16:24

那我现在先把去年的冲了，在重新做对的哈，那这个税我们申报的时候一起申报嗨氏要单独如交呢

郭老师 解答

2020-06-02 16:26

应该是去年交的，修改去年的报表，你可以在今年里面补交，看下你税务局有其他要求不
如果严格的要求缴滞纳金了