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送心意

紫藤老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-06-01 09:23

你好，收到的时候做分录 借：银行存款

贷：以前年度损益调整

借：以前年度损益调整

贷：利润分配——未分配利润

✔气球 追问

2020-06-01 09:27

老师，如果今天有收到去年的发票今年员工才报销是怎样入账，需要入以前年度损益吗，还是正常入账。

紫藤老师 解答

2020-06-01 09:27

收到去年的发票涉及损益的，走以前年度损益

✔气球 追问

2020-06-01 09:29

走以前年度损益是不是就不能今年抵扣了。发票是成本类的还有购买烟酒。

✔气球 追问

2020-06-01 09:29

都是普票。

紫藤老师 解答

2020-06-01 09:29

走以前年度损益就不能今年抵扣了，然后结转到利润分配——未分配利润

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相关问题讨论
今年退回时做如下分录： 借：银行存款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润
2019-09-16 19:25:17
借银行存款 贷利润分配――未分配利润
2020-06-07 13:30:26
　借：银行存款 贷：应交税费－应交企业所得税 借：应交税费－应交企业所得税贷：以前年度损益调整 同时调整未分配利润 　　借：以前年度损益调整 　　贷：利润分配－未分配利润。
2021-06-02 08:48:25
你好，借；银行存款，贷；应交税费——企业所得税 借；应交税费——企业所得税 ，贷；以前年度损益调整 借；；以前年度损益调整 ，贷；利润分配——未分配利润
2019-06-05 15:27:43
你好，1.收到退税款 借::银行存款 贷:应交税费--应交所得税. 2.结转 借:应交税费--应交所得税 贷:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润
2021-08-18 10:39:48
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