以前年度返回的税款没有提增值税，现在提怎么做分录

雨滴🍀 追问

2020-06-01 09:19

你能再看一下问题吗？谢谢

maize老师 解答

2020-06-01 09:21

增值税没有计提，你返还啥，不是增值税吗？

雨滴🍀 追问

2020-06-01 09:22

返的是个税，

maize老师 解答

2020-06-01 09:27

贷其他收益/营业外收入负数，贷 应交增值税，金额不大吧，你之前收入少做吧，那就做这个

雨滴🍀 追问

2020-06-01 09:28

借以前年度损益调整行吗

maize老师 解答

2020-06-01 09:35

这个我的看法还是直接冲比较好，你冲以前年度损益调整，之前有纳税调减收入吗，那你收入多算了呢，

雨滴🍀 追问

2020-06-01 09:36

一前也是亏损

maize老师 解答

2020-06-01 09:40

借以前年度损益调整，贷应交增值税，借未分配利润 贷以前年度损益调整