汇算清缴，这个表怎么填写？不懂的千万不要接！！不要接！！

sami 追问

2020-05-31 07:11

数字都给出来了，麻烦您直接说怎么填写？

小林老师 解答

2020-05-31 07:20

您好，您给的数字不够准确填写A105050。若要准确填写，需要汇算清缴期间的应付职工薪酬的借贷方发生额，以及截至汇算期缴日累计支付汇算清缴期间计提的应付职工薪酬。按您提供的金额，若简化操作，应付社保费的金额填写在第8行的1、2、5列，另外的金额填写在第1行的1、2、5列。

sami 追问

2020-05-31 07:34

老师，这2个位置的数字一定要相等对吗？我是听别人说的，说是系统会检测的

sami 追问

2020-05-31 07:35

所有计提工资都已经发放的，别人说这里不相等，容易引人注意

小林老师 解答

2020-05-31 07:41

您好，在A104000的第一行1、3列合计不大于A105050最后一行1列金额即可。至于您说的计提工资都已经发放，是根据您仅提供了数据做出结论的，实际上您提供的数据是不够填写A105050的。

sami 追问

2020-05-31 08:11

现在很尴尬的是 应付职工薪酬——奖金补贴800 记到了管理费用——福利费，而不是管理费——工资薪金，而且800元没有申报个人所得税，这800元是算福利费，还是工资？

sami 追问

2020-05-31 08:13

职工福利费6497.4里面，只有800元是记到了应付职工薪酬，其他都是记录到别的科目，不知道这样填写对不对？

小林老师 解答

2020-05-31 08:13

您好，您800都已经是奖金了，属于工资薪金，不属于福利费。

sami 追问

2020-05-31 08:15

管理费用——职工福利费6497.4元，分不清到底按照借方填写，还是贷方填写

小林老师 解答

2020-05-31 08:25

您好，若6497.4都已支付，那就在A105050第三行的1、2、5列全部填写6497.4元。

sami 追问

2020-05-31 08:43

因为借方管理费用—职工福利费6497.4元，是包含 贷方应付职工薪酬—奖金800元的 按照您的意思，800元放到应付职工薪酬，就变成这样吗？

小林老师 解答

2020-05-31 08:52

您好，800元放到应付职工薪酬工资薪金，福利费和社保包含在A104000第一行。

sami 追问

2020-05-31 09:50

我调整了，绿色标注的《期间费用明细表》第一行合计数   等于 《职工薪酬支出及纳税调整明细表》的13行687954.97元，这样可以吗？

sami 追问

2020-05-31 09:57

就是2张表，绿色的地方相等吗？

小林老师 解答

2020-05-31 09:59

您好，您的处理是非常正确的！