请问一下，我是营改增建安企业，5月份有代分包企业代扣代缴的税金，银行扣款。这部分我做当月分录： 借：工程结算税金及附加 -2217.40 借：生产成本 2217.40 5月份按增值税计算方法计算本月应交增值税：787.42元 做会计分录： 借：工程结算税金及附加 889.78 贷：应交增值税-未交税金787.42 应交税金-城建税55.12 应交税金-教育39.37 应交税金-河道7.87 那老师我本月结转利润时是不是可以做 借：本年利润-

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于2016-06-07 12:00 发布   899次浏览

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