老师我们小微企业本年营业利润属于亏损状态，但是填完年报之后企业所得税弥补亏损明细表里当年境内所得额怎么是正说呀？

伶 追问

2020-05-29 10:44

老师您帮忙看一下

伶 追问

2020-05-29 10:46

这个表自己带出来的，我是新手看不懂

郭老师 解答

2020-05-29 10:47

第一个主表19栏是正数

伶 追问

2020-05-29 10:56

您看上面我们的利润总额是负数，纳税调整表职工薪资和计提的折旧费自己带到调整表里的出来的和计数，这个对嘛，我们都开不起工资了咋还正数了？

伶 追问

2020-05-29 10:58

您受累帮我看看其他表是我填错了吗？我的账面职工薪酬是50多万但实际还有17万多没付给职工呢？

郭老师 解答

2020-05-29 11:00

你好，你看19行纳税调整之后的利润。

郭老师 解答

2020-05-29 11:01

职工薪酬明细的那个税收金额没有填写。

伶 追问

2020-05-29 11:04

老师那栏里里的数我就按照前面帐载金额里的填就可以吧

郭老师 解答

2020-05-29 11:10

你好，工资社保根据实际金额来填写。

郭老师 解答

2020-05-29 11:10

福利费的需要看下，超过比例了没有，如果超过比例的，按比例来扣除。

伶 追问

2020-05-29 11:10

还有折旧表我是不是也还要按照本年折旧摊销的金额填上资产计税基础和税收折旧，摊销额吗

郭老师 解答

2020-05-29 11:13

固定资产有折旧的税收金额原值填写固定资产的
折旧金额，填写当年的折旧金额。

伶 追问

2020-05-29 12:39

老师我还是不太明白，下午上班我在继续问吧

郭老师 解答

2020-05-29 12:45

你好，可以的，

伶 追问

2020-05-29 15:31

老师这个表里的数我怎么填呀，我们是18年新建的公司，固定资产

郭老师 解答

2020-05-29 15:36

固定资产折旧表截图看一下。

伶 追问

2020-05-29 15:44

老师这个是余额表

郭老师 解答

2020-05-29 15:59

累计折旧不对吧，怎么在借方啊？

伶 追问

2020-05-29 16:32

在贷方呀

郭老师 解答

2020-05-29 16:38

老行第一列填写154720
第二列，第三列填写19491.28
第四列填写154720
第五咧填写19491.28

伶 追问

2020-05-29 16:40

好的老师，第七列累计折旧摊销，那里填154720－19491.28对吗？

郭老师 解答

2020-05-29 16:45

你好，填写19491.28这个的，
第七列还是第八咧吧