老师，2019年累计折旧多摊销了0.8元，在2019年的资产负债表中累计折旧的数字少算了0.2，现在报年报的报表的时候要修改成正确的数字吗？还有就是这个在资产折旧明细表中按照多摊的数字填写吗？

筱 追问

2020-05-29 06:27

那企业所得税汇算清缴时的资产折旧明细表和期间费用表呢？

筱 追问

2020-05-29 06:28

是按照多摊的0.8来填写还是减去0.8呢？

答疑苏老师 解答

2020-05-29 06:30

你好 也是按这个数填写就可以了。

筱 追问

2020-05-29 06:31

那就是都按照多摊的0.8来填写即可

答疑苏老师 解答

2020-05-29 06:31

你好 是的  是这样的。

筱 追问

2020-05-29 06:32

那在20年需要少计提0.8就可以了还是怎么操作

答疑苏老师 解答

2020-05-29 06:36

你好 20年直接少计提0.8就可以了，涉及这么小的金额也不需要以前年度损益调整科目的。

筱 追问

2020-05-29 06:38

好的，谢谢老师

答疑苏老师 解答

2020-05-29 06:38

不客气  祝工作顺利哦！