老师，年终12月利润分配A转到未分配利润A，这2数据要在科目余额表记载吗

Debbie 追问

2016-06-06 14:11

老师看下我改的对不，前任会计没把结转的本年利润加进去，也没列利润分配科目。15年12月的

Debbie 追问

2016-06-06 14:13

但是，把结转的加进去后，本来本年利润的发生额是24697.23，把结转的802.77加进来就等于25500。这样本期发生额好像借贷一样了？

Debbie 追问

2016-06-06 19:47

我知道，是在问12月结转进去后，本年利润的本期发生额借贷方相等了，这样可以不

Debbie 追问

2016-06-06 20:59

那好像不能真实反映本年利润真实的数据了，没关系吗

Debbie 追问

2016-06-06 21:09

比如年终，本来本年利润本期发生额借方是2，贷方是3 。贷方余额1结转到未分配利润中，本年利润本期发生额变成借3，贷方变成3。

Debbie 追问

2016-06-06 22:22

老师，可能你不知道我在说什么。你看下我传上去的图片中科目余额表的本年利润那行，我意思是年终把本年利润贷余的802.77转利润分配里面后，本年利润发生额都变成了25500，余额为0。这样是不是正确的？

Debbie 追问

2016-06-06 22:38

实际上本年利润本期发生额是24697.23，贷方是25500。结转后变成借贷都是25500，本期发生额也和原先不一致了

Debbie 追问

2016-06-07 10:30

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2016-06-06 14:04

会有体现，本年利润期末无余额了，金额转入了未分配利润行次

邹老师 解答

2016-06-06 16:27

把本年利润的期末余额结转到利润分配-未分配利润就对了

邹老师 解答

2016-06-06 20:08

可以的

邹老师 解答

2016-06-06 21:02

你好，怎么会不能真实的反映本年利润的数据呢

邹老师 解答

2016-06-06 21:53

借；本年利润     贷；利润分配-未分配利润1
这是正确的结转分录

邹老师 解答

2016-06-06 22:24

你好，是正确的

邹老师 解答

2016-06-06 22:41

因为你后面又做了一笔结转本年利润的分录，当然会使得借方发生额发生变动

邹老师 解答

2016-06-07 10:33

不客气，祝你学习愉快，工作顺利。