老师 如果总分公司都在北京 企业所得税怎么申报 呢

不过不改名 追问

2020-05-28 17:09

老师 我分公司没所得税税种 可以把分公司的报表跟总公司的加在一起合并申报吗

小林老师 解答

2020-05-28 17:10

您好，总分公司企业所得税一定要汇总申报的。

不过不改名 追问

2020-05-28 17:13

哦 是把收入加在一起 成本加在一起 费用也加在一起就行了吗

小林老师 解答

2020-05-28 17:14

您好，是的，总分公司之间若有关联交易，是需要抵消后数据申报的。

不过不改名 追问

2020-05-28 17:16

老师 总分公司有交易 怎么样做抵销呀

小林老师 解答

2020-05-28 17:19

您好，总分公司的抵消分录与母子公司的抵消分录是相同的，抵消收入、成本（或费用、资产）金额等。