老师，我们印产品宣传手册是不是应该计入销售费用，我给计入广告费和业务宣传费里了，现在汇算清缴怎么处理啊？谢谢老师

强健的板栗 追问

2020-05-28 16:52

有收入，老师，产品宣传手册费用是不是应该计入销售费用啊？我给计到广告费和业务宣传费了，现在汇算清缴怎么办啊？

郭老师 解答

2020-05-28 16:52

你好，是记到销售费用，广告费宣传费里面的。

郭老师 解答

2020-05-28 16:54

广告费调整明细表第一行填写，以广告费的支出金额，有一个计税基础，填写你的收入。

强健的板栗 追问

2020-05-28 16:56

老师，是这样的，请问第二栏是填收入*（1-15%）嘛？谢谢老师了

郭老师 解答

2020-05-28 16:58

不是不允许扣除的支出，你截图看一下你的报表。

强健的板栗 追问

2020-05-28 17:01

老师，第一行填实际发生额，第二栏填收入*（1-15%）嘛？，剩下的差额部分怎么处理啊啊？

郭老师 解答

2020-05-28 17:02

第二栏不填写，这个是不允许扣除的，你们不都是有发票吗？

郭老师 解答

2020-05-28 17:03

超过的部分结转到下一年的。

强健的板栗 追问

2020-05-28 17:26

老师，请问超过的部分要在哪里填写么？谢谢老师了

郭老师 解答

2020-05-28 17:27

倒数两栏就是的，

强健的板栗 追问

2020-05-28 17:28

老师，第一栏填本年累计发生额就好了是吧？谢谢老师

郭老师 解答

2020-05-28 17:30

你的收入没有填写。

强健的板栗 追问

2020-05-28 17:33

老师，这个表里没有看到啊？是我其他表里的收入没有填嘛？谢谢老师了

郭老师 解答

2020-05-28 17:39

你的主表看下收入填写了吗

强健的板栗 追问

2020-05-28 17:46

老师，我现在做的是汇算清缴，主表填了的话这个表哪里会怎么样啊，谢谢老师

郭老师 解答

2020-05-28 17:48

你的第四行就会有一个收入的金额。

郭老师 解答

2020-05-28 17:48

然后他税前扣除比例就会根据收入乘以15%。

强健的板栗 追问

2020-05-28 17:49

郭老师，你回答很详细，很好，谢谢郭老师！

郭老师 解答

2020-05-28 17:59

不用客气的。