老师，是这样的，我现在在做年报，我发现18年12月的社保当时是19年1月份补交的，在18年12月份的时候只计提了社保中个人承担的部分，在19年1月份的时候扣除12月份社保时，做了一笔费用（18年12月社保单位承担部分），

唐宋元明清 追问

2020-05-28 15:00

19年报年报时没有做以前年度损益调整，因为19年1月份补交的12月份的社保直接做的管理费用，

唐宋元明清 追问

2020-05-28 15:02

现在在做19年度的年报了，不知道这一笔怎么处理更合适

何江何老师 解答

2020-05-28 15:02

是的同学可以这样处理的同学。

唐宋元明清 追问

2020-05-28 15:03

现在在做19年度的年报了，不知道这一笔怎么处理更合适？。。。怎么处理

唐宋元明清 追问

2020-05-28 15:07

我现在就是按照账载金额报的，就是把1月份的补交的12月份的社保报进去了，可是我现在担心的是18年12月份社保在19年1月份补交时应该做以前年度损益调整，结果做成了管理费用，那我在20年汇算清缴时把补交的这一笔费用直接报进去这样会不会有什么风险呢

唐宋元明清 追问

2020-05-28 15:10

这笔费用倒是不多，就一千多，就是现在怎么处理更合适点

何江何老师 解答

2020-05-28 15:31

同学，一般没事这点钱就算去年不报都没事的，不用担心 正常处理