请问这个怎么做会计分录

Dan-rrr 追问

2020-05-28 09:56

这是总的，单位和个人一起的

大海老师 解答

2020-05-28 09:59

借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 
借：其他应付款-社保（个人部分）
贷：银行存款

Dan-rrr 追问

2020-05-28 10:08

之前会计是单位部分做管理费用社保，个人部分应付职工薪酬社保，贷银行存款

Dan-rrr 追问

2020-05-28 10:08

这样做对吗

大海老师 解答

2020-05-28 10:10

您好，之前账务处理有问题。
计提社保时，
借：管理费用-社保（单位部分）
贷：应付职工薪酬-社保（单位部分）
缴纳社保时，
借：应付职工薪酬-社保（单位部分）
借：其他应付款-社保（个人部分）
贷：银行存款